Чистый капитал домохозяйства (Nettovermögen)
Чистый капитал домохозяйства — это стоимость всего, чем владеет домохозяйство, за вычетом всего, что оно должно, рассчитанная на конкретный момент времени. Сложите активы — наличные, банковские остатки, недвижимость, инвестиции, пенсионные права с денежной стоимостью — затем вычтите обязательства: Hypothek (ипотеку), потребительские кредиты или задолженность по Dispokredit (овердрафту). Результат — Nettovermögen (чистый капитал): единовременное значение, а не показатель дохода или расходов.
Почему это важно
Чистый капитал отвечает на другой вопрос, чем расчётный листок или банковская выписка: не «сколько поступило в этом месяце», а «что останется, если продать все активы и погасить все долги сегодня». У двух домохозяйств с одинаковым месячным доходом траектории чистого капитала могут быть противоположными — одно сберегает и гасит долги, другое тратит больше дохода и финансирует разрыв за счёт кредита. Немецкое семейное право тоже рассматривает чистый капитал как юридическую величину: в Zugewinngemeinschaft (законном режиме имущественных отношений супругов по умолчанию) раздел имущества при разводе строится на изменении чистого капитала каждого супруга за время брака, а не на доходе супругов.
Пример расчёта
Баланс домохозяйства. Пара владеет Girokonto (расчётным счётом) с балансом €4 000, сберегательным счётом с €18 000 и правом на пенсию от работодателя стоимостью примерно €12 000 при обналичивании. Единственный долг — автокредит на €9 000.
| Показатель | Тип | Сумма |
|---|---|---|
| Баланс Girokonto | Актив | €4 000 |
| Сберегательный счёт | Актив | €18 000 |
| Пенсионные накопления | Актив | €12 000 |
| Автокредит | Обязательство | -€9 000 |
| Чистый капитал | €25 000 |
Чистый капитал равен €34 000 активов минус €9 000 обязательств, то есть €25 000.
Отрицательный случай. Домохозяйство, недавно переехавшее в Германию, держит €2 000 на расчётном счёте и не имеет других сбережений, но несёт €15 000 долга на переезд и обустройство. Чистый капитал равен €2 000 - €15 000 = -€13 000. Отрицательный чистый капитал — обычное явление в первые годы после переезда: он показывает, что долги сейчас превышают активы, и это значение меняется по мере погашения долга или накопления активов, независимо от того, насколько комфортным кажется месячный доход.
Проверьте себя
Домохозяйство держит €5 000 на расчётном счёте, €20 000 на сберегательном счёте и автомобиль стоимостью €8 000. Оно должно €7 000 по автокредиту и €1 000 по кредитной карте. Каков чистый капитал домохозяйства в евро?
Чистый капитал домохозяйства точнее всего описывается как...
Что из перечисленного оставляет чистый капитал домохозяйства без изменений? (Выберите все подходящие варианты.)