Перейти к основному содержимому

30 минут с ИИ: понимание немецких финансов

Десять готовых промптов, которые дадут структурированное понимание ключевых элементов немецкой финансовой системы за 30 минут. Каждый промпт покрывает одну тему — налоги на капитал, пенсионные взносы, налоговые классы, инвестиции в ETF, покупка жилья. Скопируйте промпт в ChatGPT, Claude или другой ИИ, прочитайте ответ (3 минуты), задайте уточняющие вопросы. Это учебная сессия, не готовый план действий.

Для кого​

Профессионалы в IT или других высокооплачиваемых сферах. У вас есть банковский счёт, вы платите налоги, но немецкая финансовая система остаётся непрозрачной. Вы подозреваете, что упускаете возможности — налоговые вычеты, инвестиционные льготы, оптимизацию расходов.

Эти промпты дадут структурированное понимание системы за 30 минут.

Как использовать​

  1. Скопируйте промпт в ваш ИИ
  2. Прочитайте ответ — отметьте, что нового или удивительного
  3. Задайте уточняющие вопросы по вашей ситуации
  4. Сохраните то, что нужно проверить или применить позже
Напоминание

ИИ — репетитор, не советник. Эти промпты помогут понять систему. Они не скажут, что делать.

10 вопросов​

1. Финансовая подушка: сколько реально нужно?​

Промпт:

Я зарабатываю около €75 000 брутто в Германии, стабильная работа в IT. Каков разумный размер финансовой подушки? Учти немецкие особенности: Kündigungsschutz (защита от увольнения), право на Arbeitslosengeld (пособие по безработице), типичные сроки уведомления. Как немецкая система социальной защиты меняет расчёт по сравнению с США?

На что обратить внимание: в Германии действует Kündigungsschutzgesetz (закон о защите от увольнения) с минимальными сроками уведомления от 4 недель согласно BGB § 622 [1]. Страхование по безработице (Arbeitslosengeld I) заменяет 60–67% предыдущего нетто-дохода до 12 месяцев [2]. Это означает, что классический американский расчёт «6 месяцев расходов» может быть избыточным — но расчёт зависит от визового статуса, типа контракта и вашей толерантности к риску.

2. Налог на прирост капитала: сколько забирает Германия?​

Промпт:

Объясни, как работает Kapitalertragsteuer (налог на прирост капитала) в Германии. Охвати фиксированную ставку, Solidaritätszuschlag (налог солидарности), церковный налог при наличии и Sparerpauschbetrag (налоговый вычет для инвесторов). Если я инвестирую €20 000 в ETF и он вырастет до €30 000 за несколько лет, проведи меня через то, что я заплачу при продаже.

На что обратить внимание: фиксированная ставка 25% (Abgeltungsteuer) плюс Solidaritätszuschlag 5,5% от налога и возможный церковный налог 8–9% [3]. Sparerpauschbetrag составляет €1000 в год для одиноких, €2000 для супругов (по состоянию на 2024) [4], но применяется только при оформлении Freistellungsauftrag (заявление на освобождение от налога) в банке или брокере. Vorabpauschale (авансовый налог на нереализованную прибыль) означает, что вы платите налог ещё до продажи активов [5].

3. Инвестиции в ETF: специфика Германии​

Промпт:

Хочу инвестировать в ETF из Германии. Объясни разницу между накапливающими (thesaurierend) и распределяющими (ausschüttend) ETF с точки зрения немецких налогов. Что такое Vorabpauschale и почему это важно? Есть ли причины предпочесть один тип другому для долгосрочного инвестора?

На что обратить внимание: с 2018 года вступил в силу Investmentsteuerreformgesetz (закон о реформе налогообложения инвестиций), который унифицировал налогообложение накапливающих и распределяющих ETF [6]. Различия в денежном потоке и административной нагрузке остаются. Vorabpauschale — налог на нереализованную прибыль, рассчитывается ежегодно на основе базовой процентной ставки и удерживается автоматически брокером [7].

4. Объединение финансов с партнёром​

Промпт:

Мы с партнёром оба работаем в Германии (оба зарабатываем €60–80 тыс.). Думаем, как структурировать финансы вместе. Объясни налоговые последствия брака (выбор Steuerklasse, Ehegattensplitting), есть ли правовые последствия у совместных счетов в Германии, и какие финансовые соображения важны, если мы не женаты, но живём вместе.

На что обратить внимание: брак даёт значительные налоговые преимущества в Германии при неравных доходах через механизм Ehegattensplitting (супружеский сплиттинг), но гораздо меньше — при похожих доходах [8]. Незарегистрированные партнёры (без брака или зарегистрированного партнёрства) не имеют автоматической правовой защиты в вопросах наследования, налогообложения и принятия медицинских решений [9]. Это удивляет людей из стран с признанием гражданского брака.

5. Покупка vs аренда в Германии​

Промпт:

Помоги продумать решение покупка vs аренда для Германии. Я в Мюнхене/Берлине/Гамбурге, зарабатываю €85 000. Каковы реальные транзакционные издержки покупки (Grunderwerbsteuer, нотариус, маклер)? Как эти начальные затраты влияют на срок окупаемости? Какое примерно соотношение цены к аренде в крупных немецких городах и что это соотношение мне говорит?

На что обратить внимание: транзакционные издержки покупки в Германии включают Grunderwerbsteuer (налог на приобретение недвижимости, 3,5–6,5% в зависимости от федеральной земли), нотариальные расходы (около 1,5%), регистрацию в поземельной книге (около 0,5%) и комиссию маклера (до 7,14% в зависимости от региона) [10]. Суммарно 10–15% от цены покупки — значительно выше, чем во многих других странах. Это существенно сдвигает точку окупаемости. Соотношение цены к аренде во многих немецких городах выше 25, что указывает на финансовую целесообразность аренды в краткосрочной и среднесрочной перспективе [11].

6. Акции от работодателя: Stock Options и RSU в Германии​

Промпт:

Работодатель даёт мне stock options (или RSU). Объясни, как они облагаются налогом в Германии — при вестинге и при продаже. Что за €1440 налогового освобождения для акций сотрудников? Какие частые ошибки делают люди с equity compensation в Германии?

На что обратить внимание: Германия облагает equity compensation как доход от наёмного труда при вестинге (для RSU) или исполнении (для опционов), по прогрессивной шкале подоходного налога (до 45% плюс Solidaritätszuschlag) [12]. Существует налоговое освобождение до €1440 в год для акций сотрудников при выполнении определённых условий [13]. Это может создать крупные налоговые счета до получения денег. Момент продажи акций — налоговый вопрос (налог на прирост капитала), а не только инвестиционный.

7. Зарплатная ведомость: понимание брутто и нетто​

Промпт:

Проведи меня через немецкую Gehaltsabrechnung (зарплатную ведомость) для человека с €80 000 брутто в год, Steuerklasse 1 (налоговый класс 1), без церковного налога, в Баварии. Разбери каждый вычет: подоходный налог, Solidaritätszuschlag, пенсионное страхование, медицинское страхование, страхование по безработице, страхование по уходу. Какой примерно месячный нетто?

На что обратить внимание: немецкие социальные взносы существенны — для работника примерно 20% от брутто-зарплаты (пенсионное страхование 9,3%, медицинское 7,3%, страхование по безработице 1,3%, страхование по уходу 1,7% по состоянию на 2024), работодатель платит примерно столько же [14]. Понимание структуры Gehaltsabrechnung (зарплатной ведомости) помогает думать о переговорах по зарплате в терминах нетто-дохода — а это то, что реально имеет значение для вашего бюджета.

8. После финансовой подушки: что дальше?​

Промпт:

У меня есть финансовая подушка (€15 000 на Tagesgeldkonto). Могу откладывать дополнительно €1500/месяц. Проведи меня через framework принятия решений для следующего шага в немецком контексте: погашать долги vs инвестировать, корпоративная пенсия (bAV) vs частное инвестирование, Riester vs ETF, и так далее. Каковы ключевые компромиссы?

На что обратить внимание: порядок приоритетов зависит от деталей — особенно от того, предлагает ли работодатель matching (доплату) для bAV (betriebliche Altersvorsorge — корпоративная пенсия). Доплата работодателя представляет собой гарантированную доходность. После использования employer matching гибкость ETF-инвестирования часто перевешивает налоговые преимущества заблокированных пенсионных продуктов вроде Riester-Rente, но расчёт зависит от возраста, горизонта и предполагаемой доходности [15].

9. Понимание распределения рисков​

Промпт:

Мне 32, работаю в IT, стабильный доход, длинный горизонт. Помоги продумать распределение активов в немецком контексте. Какую роль играет gesetzliche Rente (государственная пенсия) как «облигационный» актив в моём портфеле? Как думать о человеческом капитале (будущих доходах) при решении, насколько агрессивно инвестировать?

На что обратить внимание: если вы платите взносы в немецкую государственную пенсию (gesetzliche Rentenversicherung) — у вас уже есть значительный низкорисковый актив в портфеле. Пенсионные взносы составляют 18,6% от брутто-зарплаты (половину платит работодатель) [16]. Ваша будущая способность зарабатывать (человеческий капитал) тоже актив. Молодой человек со стабильным доходом и десятилетиями взносов впереди может рационально держать более высокую долю акций в инвестиционном портфеле, чем предполагают стандартные возрастные формулы типа «100 минус возраст».

10. Когда платить за профессиональную консультацию?​

Промпт:

В Германии: чем отличаются Finanzberater (финансовый советник), Versicherungsmakler (страховой брокер), Honorarberater (консультант за гонорар) и Steuerberater (налоговый консультант)? Как каждый получает деньги (комиссия vs гонорар)? Для человека с простой ситуацией (работаю по найму, инвестирую в ETF, возможно куплю недвижимость) — когда реально имеет смысл платить за профессиональную консультацию?

На что обратить внимание: модель оплаты важна. Комиссионные советники (многие Finanzberater и Versicherungsmakler) получают комиссию от продуктов, которые они продают, что создаёт конфликт интересов [17]. Honorarberater (консультанты за гонорар) берут плату напрямую с клиента и не получают комиссию от продуктов, что снижает конфликт интересов [18]. Steuerberater (налоговые консультанты) — регулируемые профессионалы с лицензией Steuerberaterkammer, специализирующиеся на налоговых вопросах [19]. Знайте, с кем говорите и как они зарабатывают.

Что делать после этих 30 минут​

Теперь у вас есть база. Вы понимаете ландшафт лучше, чем раньше.

Если...Тогда...
Что-то удивилоКопайте глубже. Задавайте уточняющие вопросы. Ищите официальные источники.
Что-то касается вас напрямуюПроверьте. Сайт Finanzamt, публикации BaFin, спросите специалиста.
Готовы действоватьНачните с малого. Оформите Freistellungsauftrag. Откройте брокерский счёт. Выберите один недорогой глобальный ETF. Не ждите идеальных знаний.
Ситуация сложнаяПодумайте о том, чтобы заплатить Steuerberater или Honorarberater за конкретный совет.

Бонус-промпты для особых ситуаций​

Если можете уехать из Германии​

Что будет с моими немецкими пенсионными взносами (gesetzliche Rentenversicherung), если я уеду из Германии до пенсии? Какой минимальный срок взносов? Что если перееду внутри ЕС vs за пределы?

Если думаете о фрилансе​

Каковы финансовые последствия перехода с найма на фриланс (Freiberufler или Gewerbe) в Германии? Как работает медицинское страхование? Что с пенсионными обязательствами?

Если думаете о детях​

Какие финансовые льготы есть для родителей в Германии? Охвати Elterngeld (родительское пособие), Kindergeld (детское пособие), Kinderfreibetrag (налоговый вычет на ребёнка) и как могут измениться налоговые классы.

Если есть вопросы о наследстве​

Как работает Erbschaftsteuer/Schenkungsteuer (налог на наследство/дарение) в Германии? Какие вычеты для разных членов семьи?

Последнее напоминание

ИИ помог вам изучить эти концепции. Он не знает вашу конкретную ситуацию, реальную толерантность к риску или ваше будущее. Используйте полученные знания для принятия собственных решений — или чтобы задавать лучшие вопросы специалисту.

Источники​

  1. Bundesministerium der Justiz — Bürgerliches Gesetzbuch (BGB) § 622 Kündigungsfristen, https://www.gesetze-im-internet.de/bgb/__622.html
  2. Bundesagentur für Arbeit — Arbeitslosengeld I: Anspruch, Höhe, Dauer, https://www.arbeitsagentur.de/finanzielle-hilfen/arbeitslosengeld
  3. Bundesministerium der Finanzen — Abgeltungsteuer, https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Weitere_Steuerthemen/Abgeltungsteuer/abgeltungsteuer.html
  4. Bundesministerium der Finanzen — Sparer-Pauschbetrag, https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Glossareintraege/S/Sparer-Pauschbetrag.html
  5. BaFin — Investmentsteuerreform: Vorabpauschale, https://www.bafin.de/DE/Verbraucher/GeldanlageWertpapiere/Investmentfonds/investmentsteuerreform_node.html
  6. Bundesgesetzblatt — Investmentsteuerreformgesetz (InvStRefG), 26. Juli 2016, https://www.bgbl.de/xaver/bgbl/start.xav?startbk=Bundesanzeiger_BGBl&jumpTo=bgbl116s1730.pdf
  7. BaFin — Investmentsteuerreform: Vorabpauschale und Besteuerung von Fondserträgen, https://www.bafin.de/DE/Verbraucher/GeldanlageWertpapiere/Investmentfonds/investmentsteuerreform_node.html
  8. Bundesministerium der Finanzen — Ehegattensplitting, https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Glossareintraege/E/Ehegattensplitting.html
  9. Bundesministerium der Justiz — Lebenspartnerschaftsgesetz (LPartG), https://www.gesetze-im-internet.de/lpartg/
  10. Bundesnotarkammer — Notar- und Gerichtskosten beim Immobilienkauf, https://www.notar.de/
  11. Bundesbank — Preise für Wohnimmobilien sanken 2023 deutlich; Mieten stärker unter Druck, https://www.bundesbank.de/de/aufgaben/themen/preise-fuer-wohnimmobilien-sanken-2023-deutlich-mieten-staerker-unter-druck-925398
  12. Bundesministerium der Finanzen — Besteuerung von Mitarbeiteraktien und Stock Options, https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Steuern/Steuerarten/Lohnsteuer/lohnsteuer.html
  13. Bundesministerium der Justiz — Einkommensteuergesetz (EStG) § 3 Nr. 39, https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__3.html
  14. Bundesministerium für Arbeit und Soziales — Sozialversicherungsbeiträge 2024, https://www.bmas.de/DE/Soziales/Sozialversicherung/sozialversicherung.html
  15. Stiftung Warentest — Riester-Rente vs. ETF-Sparplan: Was lohnt sich mehr?, https://www.test.de/thema/altersvorsorge/
  16. Deutsche Rentenversicherung — Rentenversicherungsbeitrag 2024, https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Allgemeine-Informationen/Wissenswertes-zur-Rente/FAQs/beitragssatz.html
  17. BaFin — Vergütung von Finanzanlagenvermittlern, https://www.bafin.de/DE/Verbraucher/Beschwerde/FinVermV/finvermv_node.html
  18. Bundesverband unabhängiger Honorarberater — Was ist Honorarberatung?, https://www.bundesverband-honorarberater.de/
  19. Bundessteuerberaterkammer — Beruf Steuerberater, https://www.bstbk.de/