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Riester-Rente

Staatlich geförderte Altersvorsorge.

So funktioniert es​

Du zahlst Beiträge → der Staat gibt Zulagen und Steuervorteile.

Zulagen​

ArtBetrag pro Jahr
Grundzulage175 €
Kinderzulage (vor 2008 geboren)185 €
Kinderzulage (ab 2008 geboren)300 €
Bonus für Junge (Vertrag vor Vollendung des 25. Lebensjahres)200 € (einmalig)

Riester-Zulagen

Beispiel: Familie mit 2 Kindern (nach 2008) erhält 175 € + 175 € + 300 € + 300 € = 950 €/Jahr Zulagen.

Voraussetzungen für Zulagen​

Mindestbeitrag: 4% des Bruttoeinkommens (inkl. Zulagen), maximal 2.100 €/Jahr.

Wer kann teilnehmen?​

  • Arbeitnehmer, die in die Rentenversicherung einzahlen
  • Beamte
  • Ehepartner von Berechtigten (mittelbar förderberechtigt)

Selbstständige können in der Regel nicht teilnehmen.

Vorteile​

  • Garantierte Zulagen
  • Steuervorteile
  • Beitragsgarantie

Nachteile​

NachteilBeschreibung
Niedrige RenditeGarantie = konservative Anlagen
Hohe GebührenViele Produkte sind teuer
Eingeschränkte FlexibilitätGeld bis 62 gesperrt (für Verträge ab 2012; für Verträge vor 2012 — ab 60)
Steuerpflichtige AuszahlungRente wird besteuert
VerrentungspflichtKeine vollständige Einmalauszahlung möglich

Kritische Warnung: Umzug außerhalb der EU (Schädliche Verwendung)​

Wenn du deinen Wohnsitz außerhalb der EU/des EWR verlegst (z.B. USA, UK, Schweiz oder Herkunftsland außerhalb Europas):

KonsequenzDetails
Rückzahlung erforderlichAlle staatlichen Zulagen müssen zurückgezahlt werden
Steuervorteile zurückzahlenAlle Steuervorteile über die gesamte Vertragslaufzeit
Klassifizierung„Schädliche Verwendung"

Änderungen seit 2023​

Seit dem 1. Januar 2023 gelten neue Regeln:

  • Ein Umzug außerhalb der EU/des EWR während der Ansparphase löst keine sofortige Rückzahlung mehr aus
  • „Schädliche Verwendung" tritt erst bei Beginn der Auszahlungsphase ein, wenn du in einem Drittstaat lebst
  • Die Rückzahlung erfolgt nicht als Einmalbetrag: 15% jeder monatlichen Rentenzahlung werden einbehalten
  • Der alte Stundungsmechanismus wurde abgeschafft
Empfehlung für mobile Berufstätige

Wenn es irgendeine Wahrscheinlichkeit gibt, die EU dauerhaft zu verlassen, Riester komplett meiden. Der bürokratische Aufwand bei Rückzahlung übersteigt typischerweise alle Renditevorteile.

Für wen lohnt es sich?​

Lohnt sichLohnt sich nicht
Familien mit KindernHohe Einkommen ohne Kinder
Niedrige/mittlere EinkommenSelbstständige
BeamteWer Flexibilität schätzt

Alternativen​

Viele Experten empfehlen statt Riester:

  • ETF-Sparplan im normalen Depot
  • Rürup für Selbstständige mit hohem Einkommen
Riester im Rückgang und geplante Reform

Die Zahl neuer Riester-Verträge ist stark gesunken. Die Bundesregierung plant eine Reform ab 2027: Die Grundzulage wird von festen 175 € auf eine beitragsabhängige Zulage von bis zu 480 € pro Jahr umgestellt.

FAQ​

Keine Rechts- oder Finanzberatung.

Ich habe eine Blaue Karte und ziehe möglicherweise in 5 Jahren in die USA — ist Riester eine Falle?​

Bei dauerhaftem Wegzug aus der EU/dem EWR löst Riester den Mechanismus der Schädlichen Verwendung aus. Seit Januar 2023 hat sich der Mechanismus geändert: Zulagen werden nicht sofort zurückgefordert, sondern mit 15% von jeder monatlichen Rentenzahlung bei Rentenbeginn einbehalten. Für jemanden, der nur 5 Jahre eingezahlt hat, sind die angesammelten Zulagen und Steuervorteile überschaubar, und der Rückforderungsmechanismus reduziert jede Rentenzahlung erheblich. Der mathematische Schwellenwert: Wenn das Arbeitgeber-Matching in der bAV oder freies ETF-Investieren bei voller Flexibilität höhere Renditen erzielen würde, verschwindet der Zulagenvorteil von Riester nach der Rückforderung. Für mobile Berufstätige mit Zielen außerhalb der EU überwiegen die Opportunitätskosten des gesperrten Kapitals mit Rückforderungsrisiko in der Regel den Zulagenvorteil.

Mein Ehepartner arbeitet nicht — kann er/sie trotzdem Riester-Zulagen bekommen?​

Ja, über die mittelbare Förderberechtigung. Wenn ein Ehepartner unmittelbar förderberechtigt ist (angestellt, zahlt in die Rentenversicherung ein), kann der nicht arbeitende Ehepartner einen eigenen Riester-Vertrag mit einem Mindestbeitrag von 60 €/Jahr abschließen und die volle Grundzulage (175 €) plus Kinderzulagen erhalten, wenn die Kinder diesem Elternteil zugeordnet sind. Voraussetzungen: rechtsgültige Ehe, gemeinsame Veranlagung (Zusammenveranlagung) und der unmittelbar berechtigte Ehepartner muss mindestens 4% seines Bruttoeinkommens einzahlen. Der eigene Beitrag des nicht arbeitenden Ehepartners ist minimal (60 €/Jahr = 5 €/Monat), was die Zulagenrendite extrem hoch macht: 175 € Grundzulage auf 60 € Beitrag = 292% Rendite vor Gebühren.

Ich habe bereits einen Riester-Vertrag mit hohen Gebühren unterschrieben — was nun?​

Drei Optionen zur Bewertung. (1) Beitragsfrei stellen: Beiträge einstellen, Vertrag ruhen lassen. Du verlierst künftige Zulagen, vermeidest aber weiteren Gebührenabfluss. Das garantierte Kapital (Beitragserhalt) zum Rentenalter bleibt erhalten. (2) Anbieterwechsel: angesammeltes Kapital zu einem günstigeren Riester-Produkt übertragen (z.B. Bank-Sparplan statt Versicherungsvertrag). Der alte Anbieter kann eine Übertragungsgebühr verlangen, und beim neuen Anbieter kann es eine Wartezeit geben. (3) Schädliche Kündigung: Vertrag komplett kündigen, alle Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen, restliches Kapital abzüglich Gebühren behalten. Diese Option ist selten vorteilhaft — die zurückgeforderten Zulagen und Steuern übersteigen typischerweise das verbleibende Kapital. Ein Honorarberater kann den Break-even-Punkt für deinen konkreten Vertrag berechnen.

Kann ich Riester zum Hauskauf nutzen (Wohn-Riester)?​

Ja. Wohn-Riester erlaubt die Verwendung von angespartem Riester-Kapital (oder künftigen Beiträgen) für den Kauf einer selbstgenutzten Wohnimmobilie. Optionen: (1) das gesamte Riester-Guthaben für eine Anzahlung entnehmen (Altersvorsorge-Eigenheimbetrag), (2) Beiträge zur Tilgung eines förderfähigen Darlehens verwenden, oder (3) beides kombinieren. Der entnommene Betrag wird auf ein virtuelles Wohnförderkonto gebucht, das jährlich 2% ansammelt. Bei Renteneintritt wird das Wohnförderkonto-Guthaben als Einkommen versteuert — entweder verteilt auf 17–25 Jahre oder als Einmalzahlung mit 30% Rabatt. Zentrale Einschränkung: Die Immobilie muss selbst genutzt und in Deutschland (oder EU/EWR) liegen. Wenn du die Immobilie verkaufst und nicht innerhalb einer definierten Frist in eine andere förderfähige Immobilie reinvestierst, greift die Schädliche Verwendung.

Die Reform 2027 ist angekündigt — jetzt noch Riester abschließen oder warten?​

Die geplante Reform (angekündigt im Dezember 2025 durch das BMF) ändert die Grundzulage von festen 175 € auf ein proportionales Modell von bis zu 480 €/Jahr, abhängig vom Beitragsniveau. Bestehende Verträge werden auf die neuen Regeln umgestellt. Faktoren für die Timing-Entscheidung: (1) bei Kindern kann sich die aktuelle Kinderzulage (300 €/Kind) ändern — bestehende Verträge bewahren typischerweise erworbene Ansprüche; (2) neue Verträge unter der Reform könnten bessere Anlageoptionen bieten (ETF-basierte Riester-Produkte werden erwartet); (3) Warten bedeutet den Verlust von 1–2 Jahren Zulagen, die hätten eingesammelt werden können. Die Reform ist noch nicht Gesetz — der Zeitplan kann sich verschieben. Für Familien, die aktuell mehr als 500 €/Jahr an Zulagen erhalten, sind die Opportunitätskosten des Wartens spürbar.

Quellen​