1.000€ steuerfrei: Der Freistellungsauftrag-Guide

Der Freistellungsauftrag ist der einfachste Weg, Steuern zu sparen — und trotzdem vergessen ihn viele. 5 Minuten Setup, bis zu 263€ gespart.

Was ist der Freistellungsauftrag?

Der Sparerpauschbetrag erlaubt dir, 1.000€ Kapitalerträge pro Jahr steuerfrei zu kassieren (2.000€ für Ehepaare). Der Freistellungsauftrag ist das Formular, das deiner Bank/deinem Broker sagt: "Bitte zieh keine Steuern ab, bis ich 1.000€ erreicht habe."

Ohne Freistellungsauftrag	Mit Freistellungsauftrag
Vom ersten Euro Gewinn werden ~26% Steuern abgezogen	Erste 1.000€ Gewinn sind steuerfrei
Du musst Steuern über Steuererklärung zurückholen	Automatisch, kein Aufwand

Die Rechnung

Gewinn	Steuer ohne FSA	Steuer mit FSA	Du sparst
500€	132€	0€	132€
1.000€	264€	0€	264€
1.500€	396€	132€	264€
2.000€	528€	264€	264€

Maximale Ersparnis: 263,75€ pro Jahr (26,375% von 1.000€)

Kostenlos Geld

Der Freistellungsauftrag kostet nichts, dauert 5 Minuten und spart dir bis zu 264€ im Jahr. Es gibt keinen Grund, ihn nicht einzurichten.

Was zählt als Kapitalertrag?

Der Sparerpauschbetrag gilt für:

Ertrag	Beispiel
Zinsen	Tagesgeld, Festgeld, Anleihen
Dividenden	Aktien, ausschüttende ETFs
Kursgewinne	Verkauf von Aktien, ETFs mit Gewinn
Vorabpauschale	Jährliche Steuer auf thesaurierende ETFs

Schritt-für-Schritt: Freistellungsauftrag einrichten

Bei Neobrokern (Trade Republic, Scalable)

Trade Republic:

1. App öffnen
2. Profil → Einstellungen → Steuern
3. "Freistellungsauftrag" auswählen
4. Betrag eingeben (max. 1.000€)
5. Bestätigen

Scalable Capital:

1. Login auf Website/App
2. Mein Konto → Steuerdaten
3. Freistellungsauftrag auswählen
4. Betrag eingeben
5. Speichern

Bei Direktbanken (ING, DKB, comdirect)

1. Online-Banking einloggen
2. Service/Einstellungen → Steuern → Freistellungsauftrag
3. Betrag eingeben
4. Mit TAN bestätigen

Bei traditionellen Banken (Sparkasse, Volksbank)

1. Online-Banking oder
2. Formular in der Filiale ausfüllen

Mehrere Konten? So teilst du auf

Du hast 1.000€ Sparerpauschbetrag insgesamt — nicht pro Konto. Wenn du mehrere Depots/Konten hast, musst du aufteilen.

Beispiel-Aufteilung

Konto	Erwartete Erträge	Freistellungsauftrag
Trade Republic (ETF-Depot)	~400€	500€
ING (Tagesgeld)	~200€	300€
DKB (Girokonto mit Zinsen)	~100€	200€
Summe	700€	1.000€

Nicht über 1.000€ verteilen!

Wenn du mehr als 1.000€ verteilst, kannst du Probleme mit dem Finanzamt bekommen. Lieber etwas weniger als zu viel.

Strategie: Wo am meisten?

1. Höchste Erträge zuerst — Wo erwartest du am meisten Gewinn?
2. Flexibel bleiben — Du kannst den Freistellungsauftrag jederzeit ändern
3. Im Dezember prüfen — Vor Jahresende anpassen, wenn nötig

Häufige Fehler

❌ Fehler	✅ Besser
Keinen Freistellungsauftrag einrichten	Immer einrichten, auch bei kleinen Beträgen
Mehr als 1.000€ verteilen	Maximum 1.000€ insgesamt
Freistellungsauftrag vergessen zu aktualisieren	Jährlich prüfen, bei Kontowechsel anpassen
Nur beim Broker, nicht bei der Bank	Auch Tagesgeld-Zinsen nutzen den Freibetrag

Für Paare: 2.000€ gemeinsam nutzen

Verheiratete können den Sparerpauschbetrag zusammenlegen:

Situation	Freibetrag
Single	1.000€
Ehepaar (Zusammenveranlagung)	2.000€

Vorteil: Wenn ein Partner wenig Kapitalerträge hat, kann der andere mehr nutzen.

So geht's: Gemeinsamen Freistellungsauftrag bei der Bank einreichen (beide müssen unterschreiben).

Was, wenn ich den Freibetrag überschreite?

Wenn deine Kapitalerträge über 1.000€ liegen:

1. Steuer wird automatisch abgezogen — ~26% auf jeden Euro über 1.000€
2. In Steuererklärung angeben — Anlage KAP
3. Eventuell Geld zurück — Wenn dein persönlicher Steuersatz unter 26% liegt

Vorabpauschale nicht vergessen

Auch thesaurierende ETFs (die keine Dividenden auszahlen) verbrauchen deinen Freibetrag durch die Vorabpauschale:

• Wird im Januar automatisch abgebucht
• Berechnet sich aus Basiszins und ETF-Wert
• Nutzt deinen Freistellungsauftrag

Mehr dazu: Vorabpauschale erklärt

Checkliste: Freistellungsauftrag

• Bei jedem Depot/Konto mit Zinsen oder Gewinnen eingerichtet
• Summe aller Freistellungsaufträge = max. 1.000€
• Steuer-ID bei allen Instituten hinterlegt
• Jährlich im Dezember überprüfen
• Bei Kontowechsel anpassen

Häufige Fehler

❌ Fehler	✅ Besser
Keinen Freistellungsauftrag einrichten	Immer einrichten, auch bei kleinen Beträgen
Mehr als 1.000 € verteilen	Maximum 1.000 € insgesamt
Freistellungsauftrag vergessen zu aktualisieren	Jährlich prüfen, bei Kontowechsel anpassen
Nur beim Broker, nicht bei der Bank	Auch Tagesgeld-Zinsen nutzen den Freibetrag

FAQ

Keine Rechts- oder Finanzberatung.

Ich habe Konten bei 3 Banken — wie verteile ich die 1.000 EUR richtig?

Der gesamte Sparerpauschbetrag betragt 1.000 EUR pro Person und Jahr uber alle Banken und Broker hinweg. Eine Verteilung proportional zu den erwarteten Kapitalertragen pro Konto ist ein gangiger Ansatz. Beispiel: Wenn Trade Republic 600 EUR Dividenden generiert, ING 300 EUR Zinsen und Sparkasse 50 EUR Zinsen, konnte der Freistellungsauftrag (FSA) auf 600 EUR / 300 EUR / 100 EUR aufgeteilt werden. Die Verteilung kann im Laufe des Jahres geandert werden, wenn die Schatzungen ungenau waren. Wenn die Gesamtsumme der FSA bei allen Banken 1.000 EUR uberschreitet, melden die Banken dies an das Bundeszentralamt fur Steuern (BZSt), und eine Geldstrafe von bis zu 25.000 EUR ist moglich. Ein praktischer Ansatz: den vollen Betrag von 1.000 EUR dem Konto mit den hochsten Ertragen zuweisen und die ubrigen auf 0 EUR belassen.

Ich bin Mitte des Jahres nach Deutschland gekommen — gilt der volle 1.000-EUR-Freibetrag?

Ja. Der Sparerpauschbetrag gilt fur das gesamte Kalenderjahr, unabhangig davon, wann die steuerliche Ansassigkeit begonnen hat. Selbst bei einem Umzug nach Deutschland am 1. Dezember gilt der volle Freibetrag von 1.000 EUR fur dieses Jahr. Der Freibetrag umfasst Kapitalertrage, die in Deutschland erzielt oder in Deutschland erklart werden. Auslandische Kapitalertrage vor dem Umzug unterliegen anderen Regeln und konnen unter den Progressionsvorbehalt fallen. Der Freistellungsauftrag kann jederzeit im Laufe des Jahres eingerichtet werden — er gilt fur alle Kapitalertrage seit Jahresbeginn. Wurde kein FSA eingerichtet, kann die einbehaltene Steuer uber die Steuererklarung mit Anlage KAP zuruckgeholt werden.

Mein Ehepartner hat kein Einkommen — konnen wir 2.000 EUR auf ein gemeinsames Konto legen?

Ja. Fur ein Gemeinschaftskonto oder Gemeinschaftsdepot reichen beide Ehepartner einen gemeinsamen Freistellungsauftrag uber 2.000 EUR ein. Dafur werden die Steuer-IDs beider Ehepartner und beide Unterschriften benotigt. Bei Einzelkonten verwaltet jeder Ehepartner seine eigenen 1.000 EUR uber seine personlichen Konten. Selbst wenn ein Ehepartner uber keinerlei Einkommen verfugt, gilt der gemeinsame Freibetrag von 2.000 EUR in voller Hohe. Die Hohe des Freibetrags ist unabhangig von der Steuerklasse. Eine Kombination aus gemeinsamen und individuellen FSAs ist zulassig, solange die Gesamtsumme 2.000 EUR fur das Paar nicht uberschreitet.

Ich habe den FSA vergessen einzurichten — die Bank hat Steuern einbehalten. Wie bekomme ich das Geld zuruck?

Fur die Ruckerstattung ist eine Steuererklarung mit Anlage KAP einzureichen. Darin werden die Kapitalertrage angegeben, und das Finanzamt berechnet, dass die ersten 1.000 EUR steuerfrei waren, und erstattet die zu viel gezahlte Steuer. Die Bank stellt im ersten Quartal des Folgejahres eine Jahressteuerbescheinigung aus, die alle benotigten Daten enthalt. Die Erstattung erfolgt in der Regel innerhalb von 2-4 Monaten nach Abgabe. Fur zukunftige Jahre: Der FSA kann jederzeit im Laufe des Jahres eingerichtet werden und gilt fur alle Kapitalertrage seit Jahresbeginn. Die Einrichtung dauert 2-5 Minuten im Online-Portal der Bank oder des Brokers.

Was passiert, wenn ich die 1.000 EUR versehentlich uber alle Banken hinweg uberschreite?

Banken melden alle FSA-Betrage an das Bundeszentralamt fur Steuern (BZSt), das diese aggregiert. Bei einer Uberschreitung von 1.000 EUR benachrichtigt das BZSt das Finanzamt. In der Praxis: Auf den uberschussigen Betrag wird Steuer in Hohe von 26,375% nachgefordert. Bei erstmaligen geringfugigen Uberschreitungen erlasst das Finanzamt in der Regel einen Korrekturbescheid statt einer Geldstrafe. Vorsatzliches Missbrauch kann mit Geldbussen bis zu 25.000 EUR geahndet werden (Paragraph 50e EStG). Zur Behebung: Den FSA bei einer oder mehreren Banken sofort reduzieren. Die Anderung gilt fur zukunftige Ertrage, nicht ruckwirkend fur das laufende Jahr — zuvor freigestellte Betrage werden bei der Steuererklarung neu berechnet.

Was du jetzt tun solltest

1. Prüfe alle Konten/Depots — Wo hast du Zinsen oder Investments?
2. Richte Freistellungsaufträge ein — Bei jedem Institut
3. Verteile sinnvoll — Höchste Erträge = höchster Anteil
4. Kalendereintrag für Dezember — Jährliche Überprüfung

Quellen

1. Einkommensteuergesetz (EStG) § 20 Abs. 9 — Sparer-Pauschbetrag, Bundesministerium der Justiz, https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__20.html (gesetzliche Festlegung der Freigrenze von 1.000 €/2.000 €, gültig seit 2023)

2. Einkommensteuergesetz (EStG) § 43a — Bemessung der Kapitalertragsteuer, Bundesministerium der Justiz, https://www.gesetze-im-internet.de/estg/__43a.html (25% Steuersatz auf Kapitalerträge, plus 5,5% Solidaritätszuschlag)

3. Bundeszentralamt für Steuern — Freistellungsaufträge und Nichtveranlagungsbescheinigungen, https://www.bzst.de/DE/Unternehmen/Kapitalertragsteuer/Freistellungsauftraege/freistellungsauftraege_node.html (Kontrolle der Grenzüberschreitung, Strafen bei Verstößen)